Elaboración y Aprobación de Actividades de Control

Internos

• ·SP-GFI-004
• ·SP-ALC-001
• ·SP-CDS-001

Externos

• ·Contraloría General de la República
• ·MIDEPLAN (SEVRI)
• ·Auditoría Interna (PR-DAI)

Información

• ·Resultados de autoevaluaciones de control interno por unidad
• ·Informes de auditoría interna y externa con hallazgos
• ·Disposiciones de la Contraloría General de la República
• ·Instrumentos de autoevaluación definidos por la CGR
• ·Informe de valoración de riesgos (SEVRI) del período

Procedimientos

• ·P-DHC-017-2024
• ·P-DCI-007-2024

Normativa

• ·LEY-7794-1998
• ·LEY-8292-2002
• ·DE-37227

Objetivo

Coordinar y ejecutar el proceso anual de autoevaluación del sistema de control interno institucional conforme a los lineamientos de la CGR, consolidar los resultados por unidad y presentar el informe oficial a la Contraloría General de la República.

Participantes

• ·ALC
• ·DHC

Procedimientos

• ·P-DCI-001-2024

KPIs

• ·% de unidades que completaron la autoevaluación dentro del plazo CGR
• ·Calificación promedio del sistema de control interno (escala CGR)
• ·Nº de componentes de control con calificación deficiente o insuficiente
• ·% de planes de mejora derivados de autoevaluación implementados

Riesgos

• ·Autoevaluaciones no realizadas en el plazo establecido por la Contraloría
• ·Unidades que no completan el instrumento de autoevaluación a tiempo
• ·Resultados de autoevaluación inconsistentes con hallazgos de auditoría
• ·Informe de autoevaluación presentado con información incompleta a la CGR

Información

• ·Informe de autoevaluación de control interno presentado a la CGR
• ·Resultados de autoevaluación por unidad y componente de control
• ·Plan de mejoras de control interno con responsables y plazos
• ·Informes de avance de mejoras de control interno a la Alcaldía

Procedimientos

• ·P-ALC-004-2011

Internos

• ·SP-ALC-001
• ·SP-DCI-003
• ·SP-DCI-005
• ·SP-PDE-001

Externos

• ·Contraloría General de la República
• ·Auditoría Interna (PR-DAI)
• ·MIDEPLAN