PR-DCI · Control Interno
Matriz SIPOC
SP-DCI-005 · Seguimiento de Disposiciones y Cumplimiento Normativo
Internos
- ·SP-DCI-001
- ·SP-DCI-003
- ·SP-GFI-004
- ·SP-ALC-001
Externos
- ·Contraloría General de la República
- ·Auditoría Interna (PR-DAI)
- ·Defensoría de los Habitantes
Información
- ·Informes de auditoría interna con hallazgos y disposiciones
- ·Informes de la Contraloría General con disposiciones de cumplimiento obligatorio
- ·Evidencias de atención de disposiciones presentadas por las unidades
- ·Informes de evaluación de cumplimiento normativo por unidad
- ·Registro de disposiciones vencidas o en riesgo de incumplimiento
Procedimientos
- ·P-DCI-005-2024
- ·P-DCI-001-2024
Normativa
- ·LEY-8292-2002
- ·LEY-7794-1998
Objetivo
Recibir, registrar y dar seguimiento a las disposiciones emitidas por la CGR, la Auditoría Interna y otros órganos de control, verificando su cumplimiento en los plazos establecidos, coordinando con las unidades responsables y reportando el estado de avance a la Alcaldía.
Participantes
- ·ALC
- ·GJU
Procedimientos
- ·P-DCI-005-2024
KPIs
- ·% de disposiciones de la CGR atendidas dentro del plazo establecido
- ·% de disposiciones de Auditoría Interna cerradas con evidencia válida
- ·Nº de disposiciones vencidas pendientes al cierre del período
- ·Nº de disposiciones recurrentes (≥2 auditorías consecutivas)
Riesgos
- ·Disposiciones de la CGR sin atender en plazo — responsabilidad personal del jerarca
- ·Seguimiento informal sin registro sistemático — imposible demostrar cumplimiento
- ·Unidades que presentan evidencias insuficientes para cerrar disposiciones
- ·Disposiciones recurrentes en auditorías consecutivas — problemas estructurales no resueltos
Información
- ·Informe periódico de estado de disposiciones para la Alcaldía
- ·Reportes de cumplimiento presentados a la CGR y Auditoría Interna
- ·Registro actualizado de disposiciones con estado, responsable y evidencia
- ·Alertas de disposiciones próximas a vencer para las unidades responsables
Procedimientos
- ·P-DCI-001-2024
- ·P-ALC-004-2011
Internos
- ·SP-DCI-001
- ·SP-ALC-001
- ·SP-PDE-001
Externos
- ·Contraloría General de la República
- ·Auditoría Interna (PR-DAI)
- ·Defensoría de los Habitantes
📌 El incumplimiento de disposiciones de la CGR puede generar responsabilidad civil y penal para el jerarca institucional. El sistema de seguimiento debe generar reportes de estado en cualquier momento para atender requerimientos de los órganos de fiscalización.