ProcesosControl InternoGestión de Procesos y Actividades de Control
Matriz SIPOC

PR-DCI · Control Interno

SP-DCI-001Autoevaluación y Evaluación de Control InternoSP-DCI-002Gestión de Denuncias, Quejas y ReclamosSP-DCI-003Valoración de Riesgos (SEVRI)SP-DCI-004Gestión de Procesos y Actividades de ControlSP-DCI-005Seguimiento de Disposiciones y Cumplimiento Normativo

Matriz SIPOC

SP-DCI-004 · Gestión de Procesos y Actividades de Control

AS-ISv111/4/2026
SProveedores

Internos

  • ·SP-DCI-001
  • ·SP-DCI-003
  • ·SP-ALC-001

Externos

  • ·Contraloría General de la República (NTCI)
  • ·MIDEPLAN
  • ·Auditoría Interna (PR-DAI)
IEntradas

Información

  • ·Solicitudes de creación o actualización de procedimientos de unidades
  • ·Hallazgos de auditoría que requieren ajustes de control
  • ·Resultados de valoración de riesgos (SEVRI) con brechas de control
  • ·Normativa nueva o actualizada que impacta procedimientos existentes
  • ·Evaluaciones de cumplimiento normativo que revelan desviaciones

Procedimientos

  • ·P-DCI-007-2024
  • ·P-DCI-005-2024

Normativa

  • ·LEY-8292-2002
  • ·LEY-7794-1998
  • ·DE-37227
PProceso

Objetivo

Diseñar, documentar, aprobar y mantener actualizados los procedimientos institucionales y las actividades de control del sistema de control interno, garantizando que el marco documental esté vigente, sea consistente con la normativa y apoye la gestión eficaz de los riesgos identificados.

Participantes

  • ·ALC
  • ·DHC

Procedimientos

  • ·P-DCI-014-2023
  • ·P-DCI-003-2010

KPIs

  • ·% de procedimientos institucionales revisados/actualizados en el período
  • ·Nº de nuevas actividades de control documentadas e implementadas
  • ·% de brechas de control del SEVRI atendidas con procedimiento o actividad
  • ·Tiempo promedio de aprobación de un procedimiento nuevo (días hábiles)

Riesgos

  • ·Procedimientos desactualizados respecto a la normativa o la práctica real — controles inefectivos
  • ·Actividades de control diseñadas sin considerar los riesgos valorados — SEVRI desconectado
  • ·Baja tasa de adopción de procedimientos por parte de las unidades
  • ·Inventario de procedimientos no mantenido — documentos obsoletos activos
OSalidas

Información

  • ·Procedimientos institucionales nuevos o actualizados y aprobados
  • ·Actividades de control documentadas y aprobadas por proceso
  • ·Inventario actualizado del sistema documental de control interno
  • ·Informe de estado del marco de control interno institucional

Procedimientos

  • ·P-DCI-001-2024
  • ·P-DCI-005-2024
CClientes

Internos

  • ·SP-DCI-001
  • ·SP-DCI-005
  • ·SP-ALC-001

Externos

  • ·Contraloría General de la República
  • ·Auditoría Interna (PR-DAI)

📌 P-DCI-003-2010 documenta los controles específicos sobre bienes y activos municipales. MG-DCI-001-2011 establece la metodología institucional para diseño y documentación de procesos.

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Procedimientos de este subproceso

1 vigentes
P-DCI-031Análisis de Datos