Análisis de Datos
Borrador activo →P-DCI-031Transversal
Control Interno
SP-DCI-004Gestión de Procesos y Actividades de Control
›Matriz SIPOC
SP-DCI-004 · Gestión de Procesos y Actividades de Control
AS-ISv111/4/2026
SProveedores
Internos
- ·SP-DCI-001
- ·SP-DCI-003
- ·SP-ALC-001
Externos
- ·Contraloría General de la República (NTCI)
- ·MIDEPLAN
- ·Auditoría Interna (PR-DAI)
IEntradas
Información
- ·Solicitudes de creación o actualización de procedimientos de unidades
- ·Hallazgos de auditoría que requieren ajustes de control
- ·Resultados de valoración de riesgos (SEVRI) con brechas de control
- ·Normativa nueva o actualizada que impacta procedimientos existentes
- ·Evaluaciones de cumplimiento normativo que revelan desviaciones
Procedimientos
- ·P-DCI-007-2024
- ·P-DCI-005-2024
Normativa
- ·LEY-8292-2002
- ·LEY-7794-1998
- ·DE-37227
PProceso
Objetivo
Diseñar, documentar, aprobar y mantener actualizados los procedimientos institucionales y las actividades de control del sistema de control interno, garantizando que el marco documental esté vigente, sea consistente con la normativa y apoye la gestión eficaz de los riesgos identificados.
Participantes
- ·ALC
- ·DHC
Procedimientos
- ·P-DCI-014-2023
- ·P-DCI-003-2010
KPIs
- ·% de procedimientos institucionales revisados/actualizados en el período
- ·Nº de nuevas actividades de control documentadas e implementadas
- ·% de brechas de control del SEVRI atendidas con procedimiento o actividad
- ·Tiempo promedio de aprobación de un procedimiento nuevo (días hábiles)
Riesgos
- ·Procedimientos desactualizados respecto a la normativa o la práctica real — controles inefectivos
- ·Actividades de control diseñadas sin considerar los riesgos valorados — SEVRI desconectado
- ·Baja tasa de adopción de procedimientos por parte de las unidades
- ·Inventario de procedimientos no mantenido — documentos obsoletos activos
OSalidas
Información
- ·Procedimientos institucionales nuevos o actualizados y aprobados
- ·Actividades de control documentadas y aprobadas por proceso
- ·Inventario actualizado del sistema documental de control interno
- ·Informe de estado del marco de control interno institucional
Procedimientos
- ·P-DCI-001-2024
- ·P-DCI-005-2024
CClientes
Internos
- ·SP-DCI-001
- ·SP-DCI-005
- ·SP-ALC-001
Externos
- ·Contraloría General de la República
- ·Auditoría Interna (PR-DAI)
📌 P-DCI-003-2010 documenta los controles específicos sobre bienes y activos municipales. MG-DCI-001-2011 establece la metodología institucional para diseño y documentación de procesos.