Dotación y Ejecución de Recursos para la Auditoría Interna

Internos

• ·SP-CMU-001
• ·SP-GFI-004
• ·SP-PDE-001

Externos

• ·MIDEPLAN — Gobierno Central
• ·Contraloría General de la República
• ·Defensoría de los Habitantes

Información

• ·Acuerdos del Concejo Municipal para ejecución
• ·Informes de gestión financiera y presupuestaria (DHC)
• ·Solicitudes de aprobación de compras y contrataciones
• ·Expedientes de nombramiento y evaluación de idoneidad de funcionarios
• ·Informes de auditoría interna con disposiciones a ejecutar
• ·Recursos administrativos interpuestos por ciudadanos o funcionarios

Procedimientos

• ·P-SEC-006-2011
• ·P-DHC-017-2024
• ·P-PRO-002-2010
• ·P-DCI-001-2024

Normativa

• ·LEY-7794-1998
• ·LEY-8292-2002
• ·LEY-2166-1957

Objetivo

Ejercer la administración general de la Municipalidad, ejecutar los acuerdos del Concejo Municipal, tomar decisiones ejecutivas sobre adquisiciones y nombramientos, representar a la institución ante terceros y garantizar el cumplimiento del marco legal y de las disposiciones de los órganos de control.

Participantes

• ·SEC
• ·DRH

Procedimientos

• ·P-ALC-004-2011
• ·P-ALC-007-2018
• ·P-ALC-011-2018

KPIs

• ·% de acuerdos del Concejo ejecutados en el plazo establecido
• ·% de disposiciones de Contraloría y auditoría atendidas en plazo
• ·Nº de resoluciones de recursos administrativos emitidas en tiempo
• ·Nº de nombramientos realizados con proceso de idoneidad documentado

Riesgos

• ·Decisiones ejecutivas sin fundamento jurídico suficiente o sin consulta a la asesoría legal
• ·Nombramientos en puestos sin verificación de requisitos de idoneidad — riesgo de nulidad
• ·Incumplimiento de disposiciones de Contraloría o auditoría interna en los plazos establecidos
• ·Delegación de funciones sin instrumento formal — pérdida de trazabilidad de decisiones

Información

• ·Resoluciones ejecutivas firmadas por Alcaldía
• ·Decretos de nombramiento y actos administrativos de personal
• ·Autorizaciones de compra y contratos firmados
• ·Directrices institucionales y circulares internas
• ·Respuestas a recursos administrativos y gestiones ciudadanas
• ·Informe de gestión para el Concejo Municipal y órganos de control

Procedimientos

• ·P-SEC-006-2011
• ·P-DRH-001-2024
• ·P-PRO-002-2010

Internos

• ·SP-CMU-001
• ·SP-GFI-003
• ·SP-GCC-001
• ·SP-PDE-001
• ·SP-GTH-001

Externos

• ·Ciudadanía (resolución de gestiones)
• ·Contraloría General de la República
• ·MIDEPLAN
• ·Registro Nacional