Dotación y Ejecución de Recursos para la Auditoría Interna
P-ALC-011ALC2018v119 pasos
Diagrama de flujo — Swimlanes
19 pasos19 pasos · 6 responsables
Matriz de responsabilidades
19 pasos · columnas por responsable| Paso | Auditor Interno | Concejo Municipal | Secretaría del Concejo | Director Hacienda y Dirección de Planificación | Jerarca Administrativo (Alcalde) | Contador |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Presentar el estudio de recursos de conformidad con lo regulado | |||||
| 2 | Analizar la solicitud de recursos que le plantea la Auditoría Interna | |||||
| 3 | ◆¿Se aprueba estudio de recursos en firme? ✓4 ✗5 | |||||
| 4 | Se transcribe y comunica el acuerdo de aprobación de recursos | |||||
| 5 | En caso de que existan restricciones o limitaciones, el jerarca deberá dialogar (de no llegar a consenso pasa a 12) | |||||
| 6 | Se transcribe y comunica el acuerdo de aprobación de recursos (consensuado) | |||||
| 7 | El presupuesto se incorpora íntegramente al Presupuesto Municipal | |||||
| 8 | Una vez integrado el proyecto se remite al Jerarca Administrativo | |||||
| 9 | Remite el proyecto al Concejo Municipal | |||||
| 10 | Se aprueba el Proyecto Presupuesto Ordinario | |||||
| 11 | Carga y envía al Sistema Integrado de Presupuestos Públicos y finaliza | |||||
| 12 | En caso de denegarse parcial o totalmente justificar detalladamente | |||||
| 13 | Se transcribe y comunica al Auditor interno la denegación | |||||
| 14 | De no estar el Auditor interno de acuerdo envía oficio manifestando disconformidad | |||||
| 15 | El Concejo debe analizar nuevamente | |||||
| 16 | Se transcribe y comunica la resolución | |||||
| 17 | Si persiste el desacuerdo, el titular documenta la falta de recursos | |||||
| 18 | Elabora archivo digital o electrónico con toda la documentación | |||||
| 19 | Se remite oficio a la Contraloría General de la República y Fin |