Dotación y Ejecución de Recursos para la Auditoría Interna

Asignación de recursos necesarios para funcionamiento del SEVRI

Emitir directrices para que se uniformice la toma de datos de campo

Gire directrices para que se haga un cronograma de uso de maquinaria

Facilitar por escrito el número de caso y el plazo

Valorar evaluar la productividad del trabajo presencial VS Teletrabajo - Evaluación del Desempeño

Lo entregado a la persona teletrabajadora los insumos necesarios para realizar las funciones

Revisar la diferencia en la cantidad de acciones del Asistente de Catastro de un mes a otro además revisar las solicitudes que no han sido tramitadas.

Recordar que la delegación de funciones en caso de ausencia del superior debe realizarse con el debido recargo de funciones.

Manual sobre Uso y Control de Flotilla de la Municipalidad de San Carlos

Solicitar al Departamento de Recursos Humanos la revisión y actualización de la autoevaluación de control interno.

Analizar si las omisiones indicadas podrían acarrear responsabilidades a los funcionarios que las cometieron

Presentar los resultados mostrados en este informe a los titulares de la municipalidad

Solicitar a Control interno presentar los resultados mostrados en este informe a los titulares de la municipalidad de forma que se conozcan los resultados y avances mostrados.

Ordenar a Desarrollo Estratégico realizar las diligencias necesarias para que en los planes institucionales se consideren y documenten los riesgos asociados a éstos y la forma en que se van a gestionar. (Vencimiento del plazo el 18/10/2023)

Ordenar a quien corresponde que se valoren las funciones del Departamento de Control Interno y se eliminen o reasignen las funciones que legal o técnicamente no lo competen. (plazo para ordenar vence el 18/10/2023)

Girar instrucciones al Departamento de Control Interno para que se continúen realizando periódicamente las gestiones y solicitudes necesarias ante la Alcaldía y el Concejo Municipal para que se brinden los recursos necesarios y suficientes con el objetivo de fortalecer la cultura de riesgo Así mismo que se continúe informando periódicamente al Concejo Municipal y a la Alcaldía sobre los aspectos positivos y negativos relacionados al SEVRI y la ASCI con el fin de que se involucren conozcan y cont

Girar las instrucciones necesarias a los titulares subordinados y resto de funcionarios para que se comprenda el compromiso y la responsabilidad que tienen en relación con el control interno y la gestión de riesgos así como que se pueden presentar eventuales sanciones por omitir acciones en favor del Sistema de Control Interno o por ejecutar acciones en contra del mejoramiento de dichos sistemas. Plazo para ésta implementación hasta el 18/10/2023.

Girar las instrucciones necesarias a los pertinentes para que se lleve a cabo la actualización de la normativa interna que se encuentra desactualizada entre ella el Manual para el Establecimiento y Funcionamiento del Sistema Específico de Valoración de Riesgo Institucional Manual para la Realización de Autoevaluaciones de Control Interno de la Municipalidad de San Carlos y se corrijan los hechos descritos en el punto 2.6 de este Informe. Plazo para ésta implementación hasta el 18/10/2023.

Girar instrucciones para que se diseñe elabore divulgue e implemente una guía o instructivo que resuma de manera clara intuitiva y amigable los pasos necesarios características funciones y cualquier otro aspecto relevante de la herramienta SEVRI (app). Plazo para ésta implementación hasta el 18/10/2023.

Girar las instrucciones al Departamento de Control Interno para que se elaboré un plan de capacitación destinado a los funcionarios municipales en el cual se atiendan de una manera interactiva y participativa (aprender haciendo) las dudas desconocimientos y confusiones que los funcionarios encargados de la gestión de riesgos (SEVRI) y de la Autoevaluación del Sistema de Control Interno (ASCI) tienen en relación con las herramientas (apps) utilizadas y la conceptualización técnica en materia de r

Confeccionar y notificar los oficios de solicitud de seguimiento dirigidos al Departamento de Control Interno sobre todos los informes de Auditoría Interna y la Contraloría General de la República.

Designar a repsonsable para establecer una política sobre transparencia y acceso a la información además definir cuáles son o se consideran datos sensibles para la institución y capacitar al personal en general (administrativo y operativo) sobre la temática con el objetivo de fortalecer una cultura institucional.

Girar instrucciones para que se confeccione un procedimiento para regule el uso y registro de los libros de actas tanto físicos como digitales mismo que debe considerar su apertura estructura mantenimiento cierre y custodia de los libros con el debido apego a las leyes y normativa emitida por el Archivo Nacional e institucional.

Indicarles a todos órganos colegiados adscritos a la Municipalidad de San Carlos que deben llevar libros de actas los cuales deberán tramitar la apertura u autorización ante la Auditoría Interna.

Remitir el presente informe al Comité de Riesgo y Control.

Notificar a Control Interno las acciones que se emitan

Enviar informe al Concejo

Designar enlace en la Alcaldía Municipal.

Aprobar la presente propuesta de acciones para implementar una política de Prevención de Fraude y Corrupción.

Solicitar al Departamento de Control Interno dar el seguimiento a la implementación de cada una de esas actividades.

Ordenar a la Administración Tributaria para que en coordinación con la unidad de Recursos Humanos realice un estudio donde se analicen las cargas de trabajo de la unidad de Inspección con la finalidad de que se establezca la situación actual con los recursos humanos disponibles en esta área.

Ordenar por escrito a las instancias competentes se cumpla y complete en su totalidad la herramienta de SEVRI

Solicitar a las unidades la realización de actividades para atender los hallazgos del estudio de ambiente laboral.

Por parte de Control Interno y a solicitud de la Alcaldía se coordinó actualización del “P-PRO-006-2009 PROCESO DE PAGO A PROVEEDORES” y el “R-PRO-001-2016 REGLAMENTO PARA LA AUTORIZACIÓN Y EL PAGO DE EGRESOS DE LA MUNICIPALIDAD DE SAN CARLOS”.

Ordenar Revisión actualización y estandarización de procedimientos

Incluir en el presupuesto institucional y de forma prioritaria los recursos financieros humanos técnicos materiales y demás que sean necesarios para el establecimiento operación perfeccionamiento y evaluación del SEVRI.

4.1.1. Girar instrucciones en un plazo máximo de un mes calendario para que Contabilidad que analicen y realicen las correcciones necesarias en la Autoevaluación del Sistema de Control Interno (ASCI) y en la identificación de riegos desarrollada en el Sistema Especifico de Valoración de Riesgos Institucional (SEVRI). (plazo vence el 14/02/2025)

Girar instrucciones en un plazo máximo de un mes calendario a la unidad de Contabilidad para que proceda con la actualización de los procedimientos que realiza dicha unidad contable reflejados en el Manual de Procedimientos Financiero-Contable para su posterior aplicación tal como se refleja en la ASCI. (plazo vence el 14/02/2025)

Ordenar en un plazo máximo de un mes calendario al departamento de Contabilidad para que analice los resultados de las 14 NICSP evaluadas en la Matriz6 de Cumplimiento aplicada por esta Auditoría Interna con la finalidad de que sean subsanados los puntos de mejora detectados para cumplir con lo estipulado en la normativa referente a la implementación de las 14 NICSP sin transitorio. (plazo vence el 14/02/2025)

Girar la Instrucción para que Desarrollo Estratégico para que se realicen las correcciones a los errores identificados en el Manual de procedimiento Gestión de Portafolios de Proyectos según punto 2.1.3 de este informe.

e) Confeccionar y notificar los oficios de solicitud de seguimiento dirigidos al Departamento de Control Interno sobre todos los informes de Auditoría Interna y la Contraloría General de la República cada vez que estos entes hagan las presentaciones de sus informes.

c) Tramitar esta Alcaldía Municipal (valiéndose de la persona del punto anterior) todas las disposiciones que tiene pendientes de notificar y/o implementar.

Girar las instrucciones en un mes calendario para que se realice la revisión actualización y presentación de los manuales de procedimientos para operación del Taller Mecánico para la respectiva aprobación del Concejo Municipal de San Carlos

Emitir instrucciones en un plazo de un mes calendario a los funcionarios competentes para que se identifiquen adecuadamente en el Organigrama Institucional la unidad administrativa (Taller Mecánico) al igual que las demás unidades que no están reflejadas.

Girar instrucciones al Departamento de Control Interno para Capacitaciones del SEVRI (ASIGNAR AL RESPONSABLE EN 1 MES PLAZO informar a la Auditoría)

Girar instrucciones al Departamento de Control Interno desarrollar un nuevoprocedimiento de recepción y trámite de las denuncias

Girar la directriz para que se realice un estudio de estructura organizacional de Desarrollo Estratégico tramitar su aprobación con el Concejo (debe estar detallada toda la gestión en un cronograma de ejecución con fechas de cumplimiento). SE TIENE LA IDEA DE QUE EL TEC HARÁ ÉSTE TRABAJO. Remitir a la auditoría interna el oficio de la instrucción en un lapso no superior a la fecha 22/09/2022.

Ordenar a Enlace Comunal que informe mediante cronograma la implementación de las recomendaciones de los informes I-2016-005-DCI I-2016-005-DCI y I-2016-008-DCI

e) Aplicar de forma inmediata la priorización de proyectos que haya vigente.

Girar las instrucciones para formalizar la creación de un plan de capacitación del personal encargado de la recepción de los documentos de los diferentes trámites que se realizan en Acueductos.

Determinar cuál será el Departamento responsable de la administración de la página web Municipal.

Girar instrucciones a TIC para que en un Plazo de seis meses calendario establezcan formalmente los canales de comunicación y publicación a los clientes internos y externos relevantes sobre las Normas de Tecnologías de Información. (vencimiento del plazo para ordenar a TIC el 18/11/2024)

Girar instrucciones (plazo vence el 27/06/2025) para que Seguridad Ciudadana establezca y ejecute controles periódicos para verificar la vigencia de documentos obligatorios como el permiso de portación de armas y la licencia de conducir especialmente en puestos que implican funciones operativas y de seguridad.

Girar instrucciones (plazo vence el 27/06/2025) para que RRHH presente plan de trabajo con todos los requerimientos necesarios para que folie todos los expedientes de todos los funcionarios.

A la Alcaldía Municipal proceder con la actualización de los registros vencidos en el SEVRI así como la inclusión de riesgos causas o consecuencias relacionadas con el tema denunciado.

Ordenar la elaboración y presentar una Estrategia de Omnicanalidad según lo indicado en el apartado 2.1.1. del informe (La omnicanalidad es una estrategia empresarial centrada en el cliente que integra y sincroniza todos los canales de comunicación y venta disponibles (físicos digitales redes sociales etc.))

Ordenar para que consoliden la simplificación y digitalización efectiva “end-to-end” (punto a punto) de los procesos clave. Ver punto 2.6.2 del informe de Auditoría. (La simplificación y digitalización "end-to-end" implica transformar un proceso completo desde su inicio hasta su fin utilizando tecnologías digitales para eliminar pasos manuales optimizar flujos y asegurar que todos los componentes trabajen integrados y eficientemente.)