Conciliaciones Bancarias

P-DCT-013DCT2009v19 pasos

Propósito

Mantener el control sobre el saldo real de las cuentas corrientes de la Municipalidad de San Carlos y sobre los depósitos pendientes por aplicar.

Alcance

Tesorería, Contabilidad.

Responsable

Tesorero Municipal

Sistemas de apoyo

SIM: Sistema Integrado Municipal

Control de cambios

Ninguno

Participantes

3 registros

4 registros

Elaborar la conciliación como máximo 5 días después del cierre.

El tesorero debe velar para que mensualmente la municipalidad reciba los estados de cuenta de todas las cuentas corrientes.

Si la municipalidad no recibe algún estado de cuenta a tiempo, el tesorero municipal debe enviar nota a la entidad bancaria.

Trimestralmente, Tesorería solicita a la entidad bancaria los originales de los cheques cambiados.

9 pasos

Sec.	Descripción	Responsable
1	El proceso inicia cuando se descargan de las respectivas páginas WEB de las entidades bancarias y son entregadas al auxiliar de contabilidad.	Tesorero Municipal.
2	Recibe los estados de cuentas y procede a imprimir el Estado de Tesorería.	Auxiliar de Tesorería.
3	Procede a realizar la conciliación bancaria. Se verifica que los saldos en los estados de tesorería como en la conciliación coincidan, si no coinciden, se verifica que todos los cheques girados hayan sido cambiados por el monto correcto, que los depósitos hayan sido registrados por los montos correspondientes. Y además se anotarán las notas de crédito y débito así como cualquier otra diferencia que se presente	Auxiliar de Tesorería.
4	Debe cuestionarse si la información se ha conciliado correctamente. Si la respuesta es sí, continúa el proceso. En caso contrario debe proceder a realizar los ajustes correspondientes.	Auxiliar de Tesorería.
5	Procede a imprimir conciliación y traslada a tesorero para la firma de aprobación.	Auxiliar de Tesorería.
6	Recibe Conciliación, procede a firmar y sellar.	Tesorero Municipal.
7	Entrega a auxiliar de tesorería.	Tesorero Municipal.
8	Recibe y procede archivar	Auxiliar de Tesorería.
9	Fin del Proceso.	Fin del Proceso.