Revisión y aprobación de asientos contables
P-DCT-009DCT2010v17 pasos
Diagrama de flujo — Swimlanes
7 pasos7 pasos · 2 responsables
Matriz de responsabilidades
7 pasos · columnas por responsable| Paso | Asistente de Contabilidad | Contador Municipal |
|---|---|---|
| 1 | Generar el asiento de ingresos diarios y conciliarlo con los depósitos a cuentas corrientes. | |
| 2 | Revisar los asientos de egresos, aplicarlos y mayorizarlos. | |
| 3 | Realizar las conciliaciones bancarias. | |
| 4 | Generación, revisión y aplicación de asientos contables diarios e Impresión de reportes. | |
| 5 | Realización de los cierres contables mensual, trimestral y anual, y llevar libros auxiliares al día. | |
| 6 | La revisión y aprobación de este proceso será responsabilidad del Contador Municipal. | |
| 7 | ◆¿Se aprueban los asientos y reportes? ✓Fin ✗1 (Ordena revisión de todo) |