Conciliación de Cuentas de Préstamos

P-TES-022TES2011v123 pasos

Detalle Flujograma SIPOC Relaciones Riesgos SEVRI Evaluaciones Disposiciones Historial

Propósito

Establecer el proceso para la conciliación de cuentas de préstamos.

Alcance

Aplica para todas las cuentas de préstamos de la Municipalidad.

Responsable

Tesorero Municipal

Sistemas de apoyo

SIM: Sistema Integrado Municipal.

Control de cambios

Ninguno

Participantes

2 registros

Rol	Nombre / Puesto
	—
	—

Políticas de operación

2 registros

La conciliación debe ser realizada conforme a la normativa.

Se debe llevar un control de las conciliaciones realizadas.

Conceptos

1. Cheque directo: Aquel cheque que no contiene orden de compra, pero al cual debe adjuntarse, un recibo como justificación. 2. Órdenes de Compra: Documento que respalda la compra de un bien.

Descripción del procedimiento

23 pasos

Sec.	Descripción	Responsable
1	El proceso inicia cuando el Contador Municipal procede enviar Contador Municipal.	N/A
2	Recibe los cheques y procede a elaborar la nómina de pago. Secretaria de Alcaldía.	N/A
3	Traslada la Nómina de pago al Alcalde para su respectiva firma Secretaria de Alcaldía.	N/A
4	Recibe y procede a verificar la documentación antes de firmar. Alcalde	N/A
5	En caso de haber duda sobre algún pago devuelve el cheque a Alcalde	N/A
6	Firma cheque y nómina; y traslada nómina pago a la secretaria Alcalde	N/A
7	La secretaria de la Alcaldía procede a entregar la Nómina de Secretaria de Alcaldía.	N/A
8	Se recibe la Nómina de pago con sus respectivos cheques. Auxiliar de Tesorería	N/A
9	Revisa antes de dar recibido a la secretaria de la Alcaldía que la Auxiliar de Tesorería	N/A
10	Debe cuestionarse si se cumplen los requisitos del punto tres. Si Auxiliar de Tesorería	N/A
11	Recibe Nómina de Pago y procede a revisar cada cheque con Tesorero Municipal.	N/A
12	Debe preguntarse si se encuentran los requisitos. Si están Tesorero Municipal.	N/A
13	Firma cheque y entrega a Auxiliar de Contabilidad para su Tesorero Municipal.	N/A
14	Recibe cheque. En caso de ser cheques directos se procede Auxiliar de Tesorería	N/A
15	Procede a Incluir los cheques en el Estado de Tesorería Auxiliar de Tesorería.	N/A
16	Archiva los cheques en la bóveda municipal a la espera de Auxiliar de Tesorería.	N/A
17	Cuando el cliente procede a retirar el cheque se le solicita los Auxiliar de Tesorería.	N/A
18	Presenta los documentos de identificación. Beneficiario.	N/A
19	Recibe y revisa que los documentos de los documentos de Auxiliar de Tesorería.	N/A
20	Procede a recoger las firmas en los documentos Auxiliar de Tesorería.	N/A
21	Firma en los espacios correspondientes. Beneficiario.	N/A
22	Procede a entregar cheque y copia de la retención de impuesto Auxiliar de Tesorería.	N/A
23	Cuando el beneficiario se retira, procede archivar la Auxiliar de Tesorería	N/A