Formulación y Aprobación de Ajustes al Plan Anual Operativo y Presupuestos Extraordinarios

Internos

• ·SP-PDE-001
• ·SP-GFI-003
• ·SP-GCC-001

Externos

• ·Contraloría General de la República
• ·MIDEPLAN

Información

• ·PAO vigente con metas e indicadores por unidad
• ·Reportes de avance de metas por unidad ejecutora (trimestral)
• ·Informes de ejecución presupuestaria de DHC
• ·Solicitudes de modificación al PAO por jefaturas
• ·Directrices de ajuste del MIDEPLAN o Contraloría

Procedimientos

• ·P-DPL-006-2023
• ·P-DHC-017-2024

Normativa

• ·LEY-7794-1998
• ·LEY-8131-2001

Objetivo

Dar seguimiento periódico al cumplimiento del PAO, consolidar los informes de avance de todas las unidades ejecutoras, gestionar los ajustes y presupuestos extraordinarios requeridos, y reportar el nivel de ejecución a la Alcaldía, el Concejo y los órganos de control.

Participantes

• ·DHC
• ·ALC

Procedimientos

• ·P-DPL-001-2023
• ·P-DPL-017-2022

KPIs

• ·% de metas del PAO con avance reportado al corte trimestral
• ·% de ejecución global del PAO al cierre del ejercicio
• ·Nº de modificaciones al PAO tramitadas en el período
• ·Tiempo promedio de consolidación del informe de avance trimestral (días)

Riesgos

• ·Unidades ejecutoras no reportan avance de metas en los plazos establecidos
• ·Modificaciones al PAO sin justificación técnica documentada
• ·Presupuestos extraordinarios aprobados sin respaldo en nueva meta del PAO
• ·Indicadores de cierre no conciliados con la liquidación presupuestaria

Información

• ·Informes trimestrales de avance del PAO
• ·Informe de liquidación del PAO al cierre del ejercicio
• ·Ajustes al PAO aprobados por el Concejo
• ·Solicitudes de presupuesto extraordinario justificadas
• ·Informe de gestión institucional anual

Procedimientos

• ·P-DHC-001-2011
• ·P-GCC-001-2010

Internos

• ·SP-ALC-001
• ·SP-CMU-001
• ·SP-GFI-003
• ·SP-GCC-001

Externos

• ·Contraloría General de la República
• ·MIDEPLAN
• ·Ciudadanía (rendición de cuentas)