Asientos de Ingresos
P-DCT-029DCT2011v112 pasos
Diagrama de flujo — Swimlanes
12 pasos12 pasos · 2 responsables
Matriz de responsabilidades
12 pasos · columnas por responsable| Paso | Auxiliar Contable | Contador Municipal |
|---|---|---|
| 1 | En el primer día del año incluye presupuesto oficial. | |
| 2 | Concilia reporte de asiento de ingresos sistemáticos diario con depósitos y notas de tesorería. | |
| 3 | Verifica que el catálogo de la CGR esté bien aplicado. | |
| 4 | Si hay diferencias, ajusta el código en el sistema. | |
| 5 | Si hay un faltante de depositados en reporte, emite cuenta por cobrar ante el cajero / institución en específico. | |
| 6 | Sobrantes no justificados de momento en los depósitos van reportados como ingresos no identificados o generales. | |
| 7 | Verifica cuadre del DEBE contra el HABER. | |
| 8 | Verifica que coincida depósito contra cuenta corriente local indicada. | |
| 9 | Si existen problemas ajusta el monto referenciado a la conciliación de saldos en caso atípico. | |
| 10 | Mayoriza los asientos y su detalle. | |
| 11 | Revisa y estampa firma en el Diario General. | |
| 12 | Procede al debido resguardo del consecutivo físico de archivo. |