Procedimientos para el registro del Libro Mayor
P-DCT-007DCT2009v17 pasos
Diagrama de flujo — Swimlanes
7 pasos7 pasos · 2 responsables
Matriz de responsabilidades
7 pasos · columnas por responsable| Paso | Auxiliar Contable | Contador Municipal |
|---|---|---|
| 1 | El Contador Municipal entrega el libro diario general el día 11 laboral de cada mes al auxiliar contable, junto con el libro Mayor. | |
| 2 | El Auxiliar Contable revisa el libro Diario, el mes a mayorizarlo debe estar actualizado. | |
| 3 | ◆¿Está correcto el libro diario? ✓4 ✗Fin | |
| 4 | Con lapicero con tinta negra se escribe los saldos en libro Mayor. Debe utilizar un folio nuevo para cada cuanta del Mayor. | |
| 5 | Cuando el auxiliar termina de escribir los saldos correspondientes al período, lo traslada al Contador Municipal. | |
| 6 | ◆¿Está correcto el libro Mayor? ✓7 ✗4 | |
| 7 | Si está correcto se guarda el libro en su espacio previamente establecido. |