Procedimientos para el registro del Libro Diario
P-DCT-006DCT2009v17 pasos
Diagrama de flujo — Swimlanes
7 pasos7 pasos · 2 responsables
Matriz de responsabilidades
7 pasos · columnas por responsable| Paso | Auxiliar Contable | Contador Municipal |
|---|---|---|
| 1 | El Auxiliar Contable genera el día 9 de cada mes el reporte Diario para libros legales. | |
| 2 | El Auxiliar Contable revisa el reporte general, verifica que las cuentas del Debe y Haber tengan los montos iguales. | |
| 3 | ◆¿Está correcto el reporte? ✓4 ✗Fin (Informa TI) | |
| 4 | Con lapicero con tinta negra se escribe los saldos en libro Diario. Debe utilizar un folio nuevo para cada período. | |
| 5 | Se traslada al Contador Municipal para que éste dé el visto bueno juntamente con el reporte diario para libros legales. | |
| 6 | ◆¿Está correcto la transcripción en el libro? ✓7 ✗1 | |
| 7 | Si está bueno se guarda el libro en su debido espacio previamente establecido. |