Registro de auxiliares de pasivos

P-DCT-002DCT2010v114 pasos

Diagrama de flujo — Swimlanes

14 pasos

14 pasos · 6 responsables

14 pasos · columnas por responsable

Paso	Auxiliar de Contabilidad presupuestal	Proveeduría	Contador Municipal	Auxiliar de Tesorería	Auxiliar de Contabilidad	Auxiliar Contable
1	El primer día laboral del año se realiza el ajuste o traslado de los pasivos de largo plazo a Corto plazo, de acuerdo a lo aprobado en el presupuesto.

2	Revisa la tabla de pagos y verifica si existe algún pago por realizar en el mes.

3	Procede a solicitar a la Proveeduría mediante requisición electrónica, la confección de orden de compra indicando códigos y montos.

4		Realiza el proceso de pago (ver procedimientos de pago).

5	Recibe la copia del cheque, se realiza el ajuste del auxiliar de las cuentas por cobrar.

6	Una vez revisado el asiento, si se presenta una diferencia, se procede a corregir y a mayorizar.

7	Con el asiento mayorizado, se da impresión al asiento y se procede a archivar en el ampo correspondiente.

8			Finalizado el proceso, se ajusta el formato electrónico establecido por Hacienda para su remisión semestral.

9				(Garantías) El proceso inicia cuando el departamento de Tesorería imprime el reporte Diario Mensual de Tesorería.

10				Alista documento y lo entrega al auxiliar de Contabilidad.

11					Revisa en el reporte Diario Mensual las disminuciones o aumentos en garantías de cumplimiento o participación.

12						En caso de movimientos nuevos realiza el asiento contable.

13						Aplica en el sistema SIM el asiento y lo mayoriza para que se refleje en los Estados Financieros.

14						El proceso finaliza con el archivo de la documentación del Balance General.