Otorgamiento de la Calificación de Idoneidad

Establezcan las actividades de control internonecesarias para garantizar la correcta ejecución de los controles relativos a las garantías

Que las correcciones en los pagos sean solicitadas con las formalidades necesarias

Utilización de la bitácora previamente estipulada.

Cumplir con el plazo para emitir las resoluciones de visados además dichas resoluciones deben ser firmadas y enviadas al interesado en el momento en que se emiten.

Directrices necesarias para que en adelante se mantengan en funcionamiento las disposiciones emitidas

Verificaciones de campo por parte de Servicios Generales

Reportes de boletas en procesos de pago

Solicitar al Departamento de Recursos Humanos la revisión y actualización de la autoevaluación de control interno.

Analizar si las omisiones indicadas podrían acarrear responsabilidades a los funcionarios que las cometieron

Remitir el presente informe al Comité de Riesgo y Control conforme a lo establecido en el Reglamento de Control interno.

Notificar a Alianzas Estratégicas para que realice el análisis de los riesgos que han identificado y que aún no cuentan con sus niveles de riesgo.

Analizar los incumplimientos de las siguientes unidades en cuanto a poner su valoración de riesgos al día a pesar de las diversas advertencias realizadas.

Remitir el presente informe al Comité de Riesgo y Control conforme a lo establecido en el Reglamento de Control interno.

Remitir al Departamento de Control Interno cualquier recomendación de mejora adicional tanto en relación con el contenido del presente informe como del fondo de los temas presentados.

Ordenar a Control Interno Remita a la Auditoría Interna en un plazo de un mes calendario un plan-cronograma que permita solventar las situaciones expuestas en el punto 2.1 de este informe considerando adicionalmente las recomendaciones (4.2.1 a la 4.2.5). (Plazo vence el 18/10/2023)

Emitir instrucciones para que los Departamentos de Desarrollo Estratégico y Control Interno de manera coordinada diseñen el procedimiento pertinente que contenga las actividades de control necesarias con el fin de que los planes municipales cumplan lo regulado por la normativa sobre el SEVRI y la ASCI (vencimiento del plazo para ordenar instrucciones el 18/10/2023)

Girar las instrucciones necesarias a los titulares subordinados y resto de funcionarios para que se comprenda el compromiso y la responsabilidad que tienen en relación con el control interno y la gestión de riesgos así como que se pueden presentar eventuales sanciones por omitir acciones en favor del Sistema de Control Interno o por ejecutar acciones en contra del mejoramiento de dichos sistemas. Plazo para ésta implementación hasta el 18/10/2023.

Girar instrucciones para que el Departamento de Control Interno realice el seguimiento y monitoreo de las Autoevaluaciones del Sistema de Control Interno y con base en los resultados retroalimentar a los funcionarios de los Departamentos que sea necesario. (vencimiento del plazo el 18/10/2023)

Girar las instrucciones al Departamento de Control Interno para que se elaboré un plan de capacitación destinado a los funcionarios municipales en el cual se atiendan de una manera interactiva y participativa (aprender haciendo) las dudas desconocimientos y confusiones que los funcionarios encargados de la gestión de riesgos (SEVRI) y de la Autoevaluación del Sistema de Control Interno (ASCI) tienen en relación con las herramientas (apps) utilizadas y la conceptualización técnica en materia de r

Solicitar a Control interno presentar los resultados mostrados en este informe a los Titulares de la Municipalidad.

Notificar a las unidades para que realicen la identificación y el análisis de los riesgos de fraude y corrupción.

Enviar informe al Concejo

Hacer recomendaciones de majora a Control Interno.

Aprobar la presente propuesta de acciones para implementar una política de Prevención de Fraude y Corrupción.

Notificar para que Adm. Tributaria Actualice la Ley Tarifa de Impuestos Municipales del Cantón de San Carlos para las licencias municipales por actividades lucrativas

Girar instrucciones a la unidad de Patentes que solicite al departamento correspondiente las mejoras necesarias en el SIM para que los documentos que se emiten contengan las fechas correctas y la información real de lo que se está recibiendo.

Girar instrucciones a la unidad de Administración Tributaria para que solicite a sus unidades de Plataforma de Servicios y Patentes el efectivo cumplimiento de lo estipulado en relación el proceso de otorgamiento de una patente nueva en cuanto a la entrega de la documentación correspondiente a la patente y la solicitud de las firmas en los documentos pertinentes además de eliminar la práctica de entregar información a terceras personas y no al solicitante siempre y cuando no se encuentre una aut

Ordenar a la unidad de Inspección para que establezca y documente los procedimientos de vigilancia y control de los negocios o establecimientos en el cantón para incorporarlos en el Manual de procedimientos Financiero-Contable de la Municipalidad de San Carlos cumpliendo lo establecido en el artículo Nro. 123 del Código Municipal.

Girar instrucciones a la unidad de Inspección para que elabore e implante un control (acta de visita o inspección) para evidenciar el proceso de la vigilancia de las actividades lucrativas realizadas en el cantón de San Carlos donde al menos se documente la labor de verificación de requisitos legales establecidos para el desarrollo de la actividad realizada por el funcionario en el sitio el cumplimiento o no de estas y se respalde la visita del funcionario en el lugar.

Ordenar por escrito a las instancias competentes se cumpla y complete en su totalidad la herramienta de SEVRI

Por parte de Control Interno y a solicitud de la Alcaldía se coordinó actualización del “P-PRO-006-2009 PROCESO DE PAGO A PROVEEDORES” y el “R-PRO-001-2016 REGLAMENTO PARA LA AUTORIZACIÓN Y EL PAGO DE EGRESOS DE LA MUNICIPALIDAD DE SAN CARLOS”.

Ordenar al departamento de Contabilidad en un plazo máximo de un mes calendario presente informe sobre los dos documentos denominados Estados Financieros para que se revise su aplicación y utilidad en cumplimiento de la normativa contable vigente. Remitir a la Auditoría Interna un oficio en que conste la decisión tomada con respecto al cumplimiento de lo indicado en la normativa considerando lo detallado en el punto 2.4 del presente informe. (plazo vence el 14/02/2025)

Proceder conforme considere adecuado y en cumplimiento de lo indicado en el artículo 39 de la Ley General de Control Interno sobre las actuaciones de la Unidad de Inspección.

d) Notificar a las unidades de Proveeduría Control Interno Recursos Humanos Planificación y Desarrollo Estratégico Unidad Técnica de Gestión Vial Administración Tributaria Bodega Municipal Catastro Servicios Jurídicos Bienes Inmuebles y Valoración Hacienda Municipal Inspección Contabilidad Policía Municipal Tesorería Cementerio Enlace Comunal Gestión Ambiental Registro Único de Contribuyentes Relaciones Públicas Servicios Generales Acueductos Desarrollo Social Gestión de Proyectos Plantel Munici

Solicitar criterio al Departamento de Servicios Jurídicos para determinar si es necesario implementar acciones adicionales hacia los funcionarios que permitieron la construcción del Cercado Perimetral sin contar con la aprobación previa de dicho trámite.

Listo la disposición no dice nada qué cumplir

garantizar el interés público con lo adjudicado

TODO el mundo terminar su SEVRI.

Ordenar a RRHH la Inducción del Manual de Ética y Conducta al personal que no la ha recibido (ASIGNAR AL RESPONSABLE EN 1 MES PLAZO informar a la auditoría)

Girar instrucciones al Departamento de Control Interno para que desarrolle un nuevoprocedimiento de recepción y trámite de las denuncias

j) Deben determinarse las obras faltantes en el proyecto considerando la priorización de los recursos a asignar suscribir los convenios necesarios para estas y determinar como se administrarán las instalaciones una vez concluida su construcción.

d) Se garantice la inclusión de las metodologías GpRD del BID y metodologías MIDEPLAN en los procedimientos de la Muni.

Solicitar a las Jefturas que den a conocer el marco normativo nacional y normativa interna sobre ética y prevención de la corrupción a todos los funcionarios que tienen a su cargo asegurando su comprención y aclaración en caso de dudas.

Girar instrucciones a la jefatura de TIC para que conforme a lo evidenciado en el punto 2.4.1. de este informe para que se desarrollen implementen y gestionen los planes y procesos de respuesta ante incidentes de seguridad cibernética. A partir de la aprobación de la normativa interna sobre ciberseguridad considerando que la administración cuenta con el Plan de trabajo 2024 para el Nuevo Marco de Gobierno de TIC y que TIC ha comunicado verbalmente tener previsto un avance relacionado con esta re

Solicitar al Concejo Municipal el nombramiento de un Regidor como integrante del Comité de Riesgo y Control y remitir al Comité los resultados de este informe.

Enviar un recordatorio a todos los Titulares Subordinados sobre la importancia de mantener al día su valoración de riesgos así como el debido seguimiento documentación y comunicación a las partes interesadas.

Girar instrucciones (plazo vence el 27/06/2025) para que Seguridad Ciudadana establezca y ejecute controles periódicos para verificar la vigencia de documentos obligatorios como el permiso de portación de armas y la licencia de conducir especialmente en puestos que implican funciones operativas y de seguridad.

Formalizar e implementar el proceso institucional de simplificación de trámites lo anterior basado en los criterios especificados en el punto 2.5.1. del apartado de resultados.

Girar instrucciones a todos órganos colegiados adscritos a la Municipalidad de San Carlos para que lleven libro de actas los cuales deberán tramitar la apertura u autorización ante la Auditoría Interna.