Proceso de aplazamiento o prorrogas de pago
SCA-0003SCA201121 pasos
Diagrama de flujo — Swimlanes
21 pasos21 pasos · 5 responsables
Matriz de responsabilidades
21 pasos · columnas por responsable| Paso | Contribuyente | Auxiliar de Cobro | Asistente de Cobro | Jefe de Cobro | Personal del área de cobros |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | El procedimiento inicia cuando el contribuyente se presenta ante la oficina de cobro para solicitar un aplazamiento de los pagos a realizar para poner la deuda al día. | ||||
| 2 | Analiza el caso que le expone el contribuyente haciendo una revisión de las deudas del contribuyente en el sistema integrado municipal. | ||||
| 3 | Debe cuestionar si la deuda se halla en cobro judicial. En caso positivo de revisar el expediente del caso. De no encontrarse en cobro judicial continua el proceso. | ||||
| 4 | De acuerdo al tipo de caso procede a indicarle al contribuyente los requisitos a presentar para la gestión que continua. Ver punto 5.5 | ||||
| 5 | Presenta los requisitos solicitados al asistente de cobro. | ||||
| 6 | Procede a actualizar los datos del contribuyente en el sistema integrado municipal. | ||||
| 7 | Conforma el expediente del aplazamiento con la documentación requerida. | ||||
| 8 | Traslada el expediente al jefe de Cobros o superior directo. | ||||
| 9 | Recibe el expediente y procede a analizar el caso confrontando la información con el Sistema Integrado Municipal. | ||||
| 10 | Debe cuestionarse si el caso amerita que se le dé aplazamiento al contribuyente. Si la solicitud es aprobada continua la secuencia. En caso de ser denegada se devuelve el expediente con nota explicativa. | ||||
| 11 | Traslada el expediente con la solicitud aprobada al asistente de cobro para que realice el proceso operativo en el SIM. | ||||
| 12 | Recibe solicitud aprobada y procede gestionar el proceso operativo del trámite | ||||
| 13 | En el SIM, en la pestaña de cobros, arreglos de pago. Prorrogas (nomenclatura del SIM) confecciona el aplazamiento. | ||||
| 14 | Imprime el aplazamiento con dos copias. | ||||
| 15 | Solicita firma del contribuyente y entrega copia para que realice la cancelación del 30 % indicado en el reglamento de cobro. | ||||
| 16 | Recibe copia y se presenta al área de cajas para realizar el pago. | ||||
| 17 | Entrega copia del recibo cancelado al asistente de Cobros. | ||||
| 18 | Procede adjuntar la copia del recibo de cancelación al expediente. | ||||
| 19 | Debe explicarle al contribuyente las obligaciones que debe cumplir para que no se le suspenda el beneficio dado. Lo primero que se hace | ||||
| 20 | Se procede a archivar el expediente resultante en el espacio especialmente destinado para esto en el archivo de cobro. | ||||
| 21 | Aquí se debe tomar en cuenta la responsabilidad que tenemos las auxiliares de cobro al revisar mensualmente las prórrogas vencidas; |