Conciliación de Cuentas Bancarias

P-TES-020TES2011v115 pasos

Detalle Flujograma SIPOC Relaciones Riesgos SEVRI Evaluaciones Disposiciones Historial

Propósito

Establecer el proceso para la conciliación de cuentas bancarias.

Alcance

Aplica para todas las cuentas bancarias de la Municipalidad.

Responsable

Tesorero Municipal

Sistemas de apoyo

SIM: Sistema Integrado Municipal.

Control de cambios

Ninguno

Participantes

2 registros

Rol	Nombre / Puesto
	—
	—

Políticas de operación

2 registros

La conciliación debe ser realizada conforme a la normativa.

Se debe llevar un control de las conciliaciones realizadas.

Descripción del procedimiento

15 pasos

Sec.	Descripción	Responsable
1	Mensualmente, el tesorero debe programar las inversiones a corto Tesorero Municipal plazo a realizar, con base en el flujo de caja que el mismo realice proyectado a un máximo de tres meses.	N/A
2	Se procede abrir un expediente de inversiones, donde adjuntará el Tesorero Municipal origen de los recursos invertidos, esto para poder distribuir los intereses ganados.	N/A
3	Cotiza con los bancos del sistema Bancario Nacional del sector Tesorero Municipal público, la tasa de interés que se está pagando en el mercado, con el fin de escoger la que más convenga a la municipalidad.	N/A
4	Mediante un memorando dirigido a Alcalde Municipal solicita que se Tesorero Municipal. confeccioné la nómina de pago a favor del banco donde se va a invertir, basada en la tabla de comparaciones realizada. MANUAL FINANCIERO CONTABLE	N/A
5	Recibe el memorando y ordena la confección de la nómina y la Alcalde Municipal. acción de pago.	N/A
6	Se confecciona la nómina de pago y se traslada a la secretaria Tesorero Municipal. municipal para que confeccione la Acción de Pago.	N/A
7	Confecciona la Acción de pago y traslada a Alcalde para su Secretaria Municipal. aprobación	N/A
8	Firma Acción de pago y traslada acción de pago al Contador Alcalde Municipal. Municipal para la confección del cheque.	N/A
9	Recibe Acción de pago y ordena la confección del cheque. Contador Municipal	N/A
10	Confecciona el cheque y se traslada a la Alcaldía para su firma. Auxiliar Contable	N/A
11	Luego de firmado por el Alcalde, lo remite a tesorería para que lo Alcalde Municipal firme, registre y adquiera la inversión.	N/A
12	La tesorería adquiere la inversión al día siguiente hábil al recibido el Tesorero Municipal cheque y traslada copia del cheque y certificación a contabilidad para su respectivo registro.	N/A
13	La tesorería registra el certificado y cupón en el estado diario de Tesorero Municipal tesorería.	N/A
14	La tesorería guarda el certificado y cupón en la caja fuerte hasta el Tesorero Municipal día de vencimiento.	N/A
15	Contabilidad registra la inversión mediante asiento de diario. Auxiliar Contable	N/A