Conciliación de Cuentas por Cobrar
P-TES-019TES2011v16 pasos
Propósito
Establecer el proceso para la conciliación de cuentas por cobrar.
Alcance
Aplica para todas las cuentas por cobrar de la Municipalidad.
Responsable
Tesorero Municipal
Sistemas de apoyo
SIM: Sistema Integrado Municipal.
Control de cambios
Ninguno
Participantes
2 registros| Rol | Nombre / Puesto |
|---|---|
| — | |
| — |
Políticas de operación
2 registrosa.
La conciliación debe ser realizada conforme a la normativa.
b.
Se debe llevar un control de las conciliaciones realizadas.
Descripción del procedimiento
6 pasos| Sec. | Descripción |
|---|---|
| 1 | El proceso inicia cuando el administrador del mercado municipal coordina con el representante de la feria para levantar la lista de Administrador del Mercado. todos los asistentes. |
| 2 | Se presenta ante las cajas municipales o en su defecto un representante y solicita a los cajeros que confeccione el respectivo Contribuyente recibo. |
| 3 | El cajero solicitará el documento de respaldo emitido por el administrador del mercado, donde se indique el nombre, fecha y Cajero monto por cancelar. |
| 4 | Con la cancelación del recibo procede a entregar el original al Cajero contribuyente y custodia la copia para tesorería y Contabilidad. 5 Recibe el comprobante de parte del cajero, Contribuyente 6 Procede a entregar el recibo al administrador del mercado. Contribuyente |
| 7 | El Administrador del mercado revisa que la lista concuerde con los recibos que se han cancelado conforme al listado de derechos Administrador del Mercado. emitidos. |
| 8 | Procede a archivar la lista asegurándose que firmó el documento como comprobación de que todo el proceso está correctamente Administrador del Mercado. ejecutado. 9 |