Análisis de la Morosidad
P-DHC-031DHC2024v111 pasosTransversal
Diagrama de flujo — Swimlanes
11 pasos11 pasos · 2 responsables
Matriz de responsabilidades
11 pasos · columnas por responsable| Paso | Director de Hacienda | Dir. Hacienda / Jefatura Cobros / Adm. Trib. |
|---|---|---|
| 1 | Elaborar el cuadro comparativo de morosidad acumulada por concepto. | |
| 2 | Comparar el acumulado con el periodo anterior y días de corte (10, 20 y 30). | |
| 3 | Ingresar al SIM web y sacar reportes de años en curso y anterior en días evaluados. | |
| 4 | Actualizar cuadro comparativo. | |
| 5 | Determinar el porcentaje relativo para cada impuesto respecto al total de morosidad. | |
| 6 | Elaborar gráfico comparativo con cortes de días 10, 20, 30. | |
| 7 | Elaborar informe con el monto acumulado del periodo actual vs. anterior. | |
| 8 | Verificar variaciones porcentuales y económicas de los impuestos importantes. | |
| 9 | Remitir Informe mensual a la Alcaldía. | |
| 10 | Convocar reunión a Jefatura de Administración Tributaria y Técnico en Cobros. | |
| 11 | Analizar medidas correctivas para el manejo de morosidad. |