Confección de la Liquidación Presupuestaria
P-DHC-002DHC2010v113 pasosTransversal
Diagrama de flujo — Swimlanes
13 pasos13 pasos · 5 responsables
Matriz de responsabilidades
13 pasos · columnas por responsable| Paso | Contador Municipal | Auxiliares de Contabilidad y Tesorería | Planificador Municipal | Alcalde Municipal | Concejo Municipal |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Elaborar reportes de ingresos y egresos al 31 diciembre en forma completa (depósitos, ND, NC, cheques). | ||||
| 2 | Confeccionar Estados Financieros debidamente ajustados, balanceados y conciliados al 31 de diciembre. | ||||
| 3 | Comparar ingresos, egresos y reportes financieros entre Tesorería y Contabilidad y ajustar diferencias. | ||||
| 4 | Revisar documentos finales, realizar ajuste u observación para corrección, imprimir y conjuntar los informes. | ||||
| 5 | Confeccionar conciliaciones de las cuentas bancarias municipales. | ||||
| 6 | Conciliar auxiliares de timbres, depósitos de garantía, superávit libre/destinado, fondos Ley 8114 y préstamos. | ||||
| 7 | Remitir informes a la Contraloría, Alcaldía, Concejo, Auditoría, Dirección de Hacienda y archivo. | ||||
| 8 | Incluir y remitir datos de informe de ingresos y egresos al SIPP de la Contraloría. | ||||
| 9 | Completar datos del SIPP de los cuadros anexos necesarios para el estudio de Liquidación. | ||||
| 10 | Elaborar evaluación final del PAO y remitir a la Alcaldía para presentar al Concejo. | ||||
| 11 | Entregar al Concejo Municipal el detalle de Liquidación Presupuestaria y evaluación del PAO. | ||||
| 12 | Destinar sesión extraordinaria para analizar y aprobar los documentos de Liquidación. | ||||
| 13 | Remitir a la Contraloría General de la República los documentos respectivos para su análisis. |