Asientos de Cuentas por Cobrar
P-DCT-024DCT2011v110 pasos
Diagrama de flujo — Swimlanes
10 pasos10 pasos · 2 responsables
Matriz de responsabilidades
10 pasos · columnas por responsable| Paso | Contador Municipal | Auxiliar de Contabilidad |
|---|---|---|
| 1 | El primer día del mes el sistema integrado de contabilidad carga el pendiente de cobro y ejecuta el asiento automático. | |
| 2 | Se procede a revisar el asiento para identificar posibles errores. | |
| 3 | Si hubo algún error, se comunica a Informática para revisión y corrección. | |
| 4 | Si está correcto, se procede a balancear en el sistema. | |
| 5 | Una vez balanceado, se procede a mayorizar el asiento. | |
| 6 | Se da impresión al asiento y se archiva en el consecutivo. | |
| 7 | El último día del mes, imprime el reporte detallado del pendiente y lo concilia con el informe de ingresos. | |
| 8 | Ajusta cualquier diferencia de montos mediante asiento mayorizado. | |
| 9 | Verifica códigos frente al informe de ingresos y ajusta de ser necesario. | |
| 10 | Mayoriza y archiva los asientos respectivos. |