Asientos por Garantías de Participación y Cumplimiento
P-DCT-023DCT2011v19 pasos
Diagrama de flujo — Swimlanes
9 pasos9 pasos · 2 responsables
Matriz de responsabilidades
9 pasos · columnas por responsable| Paso | Contador Municipal | Auxiliar de Contabilidad |
|---|---|---|
| 1 | Se reciben notas de crédito de Tesorería, se verifican montos, documentos y entidad para identificar el tipo de garantía. | |
| 2 | Elabora el asiento correspondiente, aumentando ingresos y variaciones patrimoniales. | |
| 3 | Cuando se recibe nota de proveeduría autorizando devolución de garantía, verifica si se recibió el efectivo. | |
| 4 | Si se recibió el efectivo, solicita a la Alcaldía inclusión en nómina de pago para devolver mediante cheque según el código. | |
| 5 | Con la copia del cheque efectúa el registro de disminución afectando Variaciones Patrimoniales. | |
| 6 | Incluye en el registro auxiliar de inversiones en el sistema informático. | |
| 7 | Imprime el detalle del asiento y verifica datos. | |
| 8 | De existir diferencias, las ajusta y luego mayoriza el asiento. | |
| 9 | Archiva debidamente la impresión del asiento mayorizado. |